Niet-aftrekbare BTW in Belgische BTW-aangifte

iteas

Dag iedereen,

Vandaag heb ik vastgesteld dat o.a. in NAV 2016 en NAV 2018 de niet-aftrekbare BTW niet correct opgenomen wordt in de BTW-aangifte. Dit blijkt ook het geval te zijn in het demobedrijf Cronus België nv. Bijvoorbeeld:

Inkoopfactuur voor diensten van € 1.000,00 + € 210,00 BTW, totaal € 1.210,00. Aftrekbaar BTW-percentage = 35%.

Indien we in het veld "Niet-aftrekbare BTW %" op de inkoopfactuurregel 65 invullen, wordt de boeking in de grootboekposten correct opgenomen:

61… € 1.136,50 D (1.000,00 + niet-aftrekbare BTW)
45… € 63,50 D (aftrekbare BTW)
44… € 1.200,00 C (leverancier)

In principe moet er nu in de BTW-aangifte in rooster 82 € 1.136,50 verschijnen en in rooster 59 zou er € 63,50 moeten verschijnen.

Rooster 59 wordt correct berekend, maar in rooster 82 zet NAV standaard € 1.000,00 (enkel de maatstaf van heffing). Dit zou € 1.136,50 moeten zijn, dus de “niet-aftrekbare BTW” moet er bij geteld worden.

In de BTW-aangifteregels is er een vinkje "Inclusief niet aftrekbare btw". Maar dat kan niet aangevinkt worden indien Bedragsoort = basis.

Is er iemand die een oplossing of andere werkwijze gebruikt hiervoor?

iteas

Oorzaak en oplossing: Blijkbaar ontbrak er nog een CU van tabel 256 VAT Statement Line. Na deze CU kan het vinkje wel aangevinkt worden en dan kan de BTW-aangifte correct ingesteld en berekend worden.